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En los últimos diez años, el papel del director financiero (CFO) ha cambiado significativamente.

Tradicionalmente, el rol de un líder financiero comprendía la presentación de informes, el control de la tesorería, la preparación para una auditoría, la supervisión de la estructura de capital y el cumplimiento.

Hoy en día, el CFO no solo maneja esas responsabilidades tradicionales, sino que el rol ha evolucionado para incluir funciones como la asignación de capital y la gestión de carteras. En otros casos, el CFO gestiona las relaciones con los inversores de la empresa y la gestión del rendimiento.

Este rol de liderazgo financiero normalmente cae en una de dos categorías amplias: "CFO operativo" y "CFO estratégico".

¿Cuáles son exactamente las diferencias en sus funciones y cuándo las necesita?

¿Qué es un director financiero operativo?

Un rol de CFO operativo es mucho más que un procesador de números. Esta persona desarrolla una comprensión mucho más holística de cómo opera la empresa, en lugar de centrarse simplemente en el flujo de caja.

¿Por qué? Porque un CFO operativo generalmente tiene una comprensión más profunda de los procesos y sistemas de la empresa, lo que les da una mejor comprensión de lo que significan las cifras de flujo de caja. También tienen un conocimiento firme sobre el riesgo operativo, la presentación de informes y otras funciones contables.

Estas habilidades de gestión financiera marcan una diferencia significativa en el éxito a largo plazo de la empresa.

Por ejemplo, imagina que tu empresa vende maletas. Un CFO tradicional podría decirle el costo exacto de fabricar cada maleta y la ganancia que obtendría cada vez que vendiera una.

Un CFO operativo podría brindarle más contexto sobre lo que significan exactamente estas cifras para su negocio. Podrían verificar las ineficiencias en la forma en que se fabrican las maletas y buscar los gastos que podrían reducirse. A la larga, esta capa adicional de análisis le ahorrará mucho dinero a su empresa de maletas.

¿Qué es un Director Financiero Estratégico?

Al igual que un CFO operativo, el CFO estratégico comprenderá las operaciones financieras de su negocio por dentro y por fuera. Más allá de esto, los CFO estratégicos y operativos tendrán diferentes objetivos. Cuando un CFO operativo se preocupa por el análisis financiero pasado y presente, un CFO estratégico debe tener visión de futuro con su estrategia.

Es decir, podrán proporcionar información valiosa que puede impulsar cambios positivos dentro de la empresa.

Por ejemplo, imagine que desea aumentar los ingresos de su empresa de maletas. El CFO estratégico desempeñará un papel importante en la forma en que hace crecer su empresa. Trabajarán en estrecha colaboración con el Director Ejecutivo (CEO) para desarrollar una meta sobre dónde debería estar la empresa en los próximos tres, cinco e incluso diez años. Los ejecutivos trabajarán juntos en un plan para alcanzar estos objetivos, quizás lanzando un nuevo producto o rediseñando su maleta insignia.

¿En qué se diferencian los directores financieros operativos y estratégicos?

Aunque un CFO operativo y uno estratégico tienen algunas responsabilidades compartidas, los roles también son bastante diferentes.

Un CFO operativo puede ayudarlo a:

  • Entender completamente las funciones operativas de la empresa.
  • Planificación financiera a largo plazo
  • Elimina gastos innecesarios
  • Aumentar el retorno de la inversión
  • Identificar y mejorar las operaciones ineficientes
  • Comprender el funcionamiento financiero completo de su empresa

Un CFO estratégico puede ayudarlo a:

  • Comprenda las tendencias de ganancias de su empresa y cómo afectarán el futuro del negocio.
  • Determine las áreas en las que su negocio debe expandirse o recortarse para el crecimiento futuro
  • Proporcionar información y análisis sobre todas las decisiones estratégicas.
  • Evaluar las ventajas y desventajas de modelos y canales de distribución alternativos
  • Analizar áreas para una mayor expansión.
  • Desarrollar predicciones para el crecimiento futuro de la empresa.

¿Cuándo necesita contratar a un CFO operativo?

La razón más obvia para contratar a un CFO operativo es si necesita a alguien que lo ayude a evaluar la eficiencia de su empresa y realizar cambios para mejorar la producción y ahorrar dinero.

Un CFO operativo le proporcionará inteligencia comercial, que puede ayudarlo a mitigar los riesgos financieros. También lo ayudarán si se trata de una fusión o adquisición.

Lidiar con la liquidación o las negociaciones de capital y deuda son otros dos escenarios en los que un CFO operativo es la opción correcta.

¿Cuándo necesita contratar a un CFO estratégico?

La razón más obvia para contratar a un CFO estratégico es que podrá proyectar el futuro de su empresa, proporcionar una estrategia para que la ejecute el CEO y centrarse en mejorar la rentabilidad.

Su empresa también se beneficiará de los servicios estratégicos de CFO porque, entre otras responsabilidades, brindarán a las partes interesadas la seguridad de que las finanzas de su negocio están en buenas manos.

Este nivel de confianza significa que las partes interesadas existentes querrán invertir más dinero en la empresa y también ayudará a adquirir nuevos inversores.

Cómo puede ayudar Signature Analytics

Es claro ver las ventajas de contratar a un CFO operativo o estratégico, pero si está administrando una pequeña o mediana empresa, puede sentir que un ejecutivo está más allá de su presupuesto.

Una solución es subcontratar las operaciones de su CFO. Subcontratar un puesto de CFO a un recurso fraccional tiene muchos beneficios, que incluyen:

  • Evitar los gastos de publicidad, entrevistas, investigación de antecedentes y capacitación de un nuevo miembro del personal.
  • La capacidad de contratar a un CFO si lo necesita y cuando lo necesite.
  • Sentirse seguro de que está trabajando con un profesional de finanzas experimentado y totalmente calificado
  • No preocuparse de que su CFO se tome un tiempo libre, porque siempre hay otro profesional disponible para ponerse en su lugar

No espere hasta que sea demasiado tarde para contratar a un director financiero u otros profesionales financieros que puedan ayudar a su empresa. Podría significar la diferencia entre un negocio próspero o uno que se hundirá en los próximos años.

Eche un vistazo detenidamente a su empresa y decida si un CFO operativo o estratégico sería lo mejor para su departamento de finanzas. Póngase en contacto con Signature Analytics hoy para analizar cómo nuestro equipo de expertos puede ayudar a su empresa a crecer ahora o esperar un crecimiento en el futuro.

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